Forum des entreprises

[compta2012]

Bonjour,

Je suis nouvelle sur ce forum que je trouve très intéressant ! J'espère pouvoir y apporter ma contribution et y avoir des réponses.
J'ai un petit problème pour comptabiliser une facture.
J'ai donné une avance en espèce à un salarié pour effectuer des achats, mais mon avance n'était pas suffisante. Le salarié à donc réglé la différence manquante (30€).
J'ai fait un chèque à ce salarié pour le rembourser.
Mes questions sont les suivantes : comment enregistrer cette facture ? Quelle écritures je dois passer dans la caisse et la banque ?

D'avance merci pour vos réponses !

Bonjour,

Lorsque vous avez donner de l'argent à votre employé, vous deviez enregistré l'écriture suivante dans le journal de caisse :
DEBIT compte 467000 (avance diverse) par le # du compte caisse 531000.

Quand le salarié vous as donné la facture, vpus devez enregistré l'écriture suivante dans le journal des achats :
DEBIT un compte de charges pour le HT
DEBIT le compte de TVA à récupérer soit 4456xx
# le compte fournisseur pour le TTC

Puis vous constatez le règlement dans le jhournal des O.D. :
DEBIT le compte fournisseur pour le montant de la facture
# le compte 467000 pour le montant payé au fournisseur

Il reste à solder le compte 467000, en enregistrant l'écriture suivante dans le journal de banque :
DEBIT le compte 467000 pour la différence
# le compte 512000 pour le même montant

A votre disposition.

Salutations

Michel